波兰金融公司设立：法律要求和波兰监督管理局(KNF) 的牌照申请概述

在波兰的金融行业设立公司涉及到导航复杂的法律要求和监管合规的景观。波兰金融监督管理局（Komisja Nadzoru Finansowego，简称KNF）在监督和管理这一部门中扮演着关键角色，确保遵守国家和欧盟标准。本文提供了关于在波兰设立金融公司（包括但不限于金融科技公司）的全面指南，详细介绍了KNF下的可用许可证及与每个许可证相关的法定要求。

波兰公司设立的法律框架

金融公司的设立主要受波兰公司法和金融市场监管法的管辖。在波兰设立金融公司的第一步涉及选择适当的法律形式，最常见的是有限责任公司（sp. z o.o.）或股份公司（S.A.）。这些实体提供了有限责任的好处，对于金融行业固有的风险至关重要。

公司设立过程：

制定公司章程：这份基础文件概述了公司的运营结构和治理。
向国家法院登记处（KRS）注册：包括提交公司章程、股东信息（对某些类型的股份公司限制披露股东信息）、初始资本金额和其他相关资料。
税务登记和获取REGON号码：对于财政和统计目的至关重要。
公司成立后，可能需要获取其他注册，如增波兰增值税、EU增值税、EORI及其他号码。

KNF监管下的金融牌照许可要求

在完成波兰公司注册过程后，KNF要求从事金融行业的公司须有相关金融牌照或特殊许可证来从事金融业务，确保公司符合严格的运营和管理标准。

以下是KNF颁发的一些最受欢迎的金融牌照或许可证：

银行牌照：对于打算进行传统银行活动的机构，包括接受存款和放贷，此许可证要求对银行的资本充足性、管理质量和承担重大金融风险的运营准备进行彻底审查。根据《银行法》第34条，银行必须证明有最低初始资本，按照当前规定，不得少于500万欧元的波兰兹罗提等值金额。这笔资本必须全部以现金支付。在波兰设立银行的最常见且法律上适当的公司形式是股份公司（Spółka Akcyjna，S.A.）。

电子货币机构（EMI）：授权的波兰电子货币机构可以发行电子货币，这是电子方式存储的现金的数字等价物。EMI必须维持最低初始资本，设定为35万欧元。这一要求确保EMI有足够的财务资源管理其运营并履行对客户的义务。

保险公司经营许可证：对于从事承保人寿和非人寿保险风险的实体而言，此许可证是必需的。申请者必须证明有足够的财务资源来覆盖所承保的风险，并遵守消费者保护法。波兰保险公司的最低保证金由波兰金融监督管理局（KNF）规定，具体取决于保险活动的类型。在波兰，人寿保险公司的最低资本要求通常高于非人寿保险公司。根据业务模式和目标，公司必须设立为股份公司（Spółka Akcyjna，S.A.）或互助保险公司。公司成立后获得经营许许可证。

支付机构（PI）牌照：根据《支付服务法》，提供支付服务的公司，如支付处理或发行支付工具，必须获得此牌照。它专注于支付过程的安全性和保护用户资金。

波兰支付机构的具体资本要求取决于公司打算提供的支付服务类型。以下是基于服务类别的最低资本要求细分：

对于提供确保支付交易执行的服务的机构（包括提供在支付账户上放置现金的服务以及运营支付账户所需的所有操作）：最低初始资本：12.5万欧元
对于从事支付交易执行的机构，其中支付人同意执行支付交易的方式是通过任何电信、数字或IT设备，并且支付是向电信、IT系统或网络运营商进行的：最低初始资本：5万欧元
对于提供与发行和/或获取支付工具相关服务的机构：最低初始资本：2万欧元
对于涉及汇款的机构：最低初始资本：2万欧元
这些资本要求旨在确保支付机构有足够的财务资源来管理与其提供的支付服务通常相关的风险。不同的门槛反映了每种类型的支付服务相关的不同财务风险和运营复杂性水平。

小额支付机构(SPI)

初始资本：与可能根据其提供的服务需要大量资本的支付机构不同，小额支付机构受益于较低甚至无特定最低初始资本要求。此减少旨在降低金融市场中小型运营商的门槛。在波兰成立的针对SPI 或PI 服务的公司只有在获得许可后才能开始提供上述服务。

交易量限制：小额支付机构的交易总值受到限制。根据波兰法规，这些公司的月交易量不得超过150 万欧元。此门槛旨在保持机构运营规模与其较低的资本基础和风险管理能力相匹配。

监管负担：小额支付机构的监管要求较轻，尤其是在管理结构和全面风险评估方面，这使得初创企业和小型企业更容易进入支付服务市场。

KNF 虚拟资产服务提供商注册

KNF 虚拟资产服务提供商(VASP) 注册旨在增加透明度，增强法律合规性，并提高消费者处理加密资产的安全性。此注册是波兰为符合欧盟第五反洗钱指令(5AMLD) 而做出努力的一部分，该指令将反洗钱(AML) 和反恐融资(CTF) 规则扩展到虚拟货币。KNF 还管理包括加密货币在内的新兴金融技术的监管监督。作为其职责的一部分，KNF 实施了加密资产注册，这对在波兰运营的加密货币领域的实体至关重要。

通常也被称为加密货币牌照许可的VASP 注册是在成立波兰公司后申请的。在波兰，对于注册虚拟资产服务提供商注册的公司形式没有特定的限制。无论公司形式如何，寻求注册的实体都需要遵守特定的监管要求，包括反洗钱和反恐融资义务。