波兰CASP:MiCA过渡期合规与监管要求

自2024年12月30日起,欧洲议会和理事会颁布的《2023/1114号法规》(即《加密资产市场法规》或MiCA)全面生效。该法规为加密资产(不包括资产挂钩型代币及电子货币代币)的公开发行与交易准入制定了统一规则,同时对资产挂钩型代币和电子货币代币的发行人以及加密资产服务提供商(Crypto Asset Service Providers,简称CASP)设定了相关要求。

然而,在波兰,MiCA目前处于过渡实施阶段,用以协调国内法律框架与MiCA条款一致的国家法律尚在制定过程中。本文将探讨过渡期措施、加密资产服务提供商的要求,以及波兰金融监督局(KNF)在支持合规方面的角色。

现有业务的暂时延续

因此,在2024年12月30日至2025年6月30日期间,2024年12月29日已运营的CASP及已登记在虚拟货币活动注册簿中的CASP,可在未获得MiCA授权的情况下继续其业务,但需遵守MiCA实施前适用的现有国内法律框架。

波兰CASP:MiCA过渡期合规与监管要求


延长过渡期


根据草案法案,若企业在2025年5月1日前向KNF提交完整的MiCA授权申请,并收到其确认申请完整性的通知,过渡期可延长至2025年9月30日。这将允许在KNF对申请作出决定之前,继续适用过渡性规定。

MiCA义务的延期适用


在过渡期内,企业在获得KNF相关授权之前,无需完全遵守MiCA的规定。但无论如何,KNF建议所有相关实体主动开始引入MiCA标准。

监管与监督挑战


根据新的立法草案,KNF是负责确保MiCA合规的主管机关。然而,在国内立法通过之前,KNF无法处理授权申请,也无法执行MiCA规定。在国内立法通过之前提交给KNF的CASP申请将被搁置。

KNF已表明,将与财政部以及欧洲证券与市场管理局(ESMA)、欧洲银行管理局(EBA)等监督机构合作,确保MiCA条款的正确适用与实施。这将有助于保护消费者权益,并维护金融市场原则。

KNF对加密资产服务提供商的建议
鉴于立法进程尚未完成,同时基于消费者保护的考虑,KNF与财政部合作,建议计划继续参与加密资产市场活动的CASP做好准备,以符合MiCA要求。

与欧盟标准的协调


MiCA法规要求采用监管技术标准(RTS)、实施技术标准(ITS)、指南(GL)及其他委托法规。这些要求中的部分内容已纳入国内法律草案中。计划向KNF申请MiCA许可的CASP被鼓励遵循已发布的标准和指南,并尽早采取必要的实施措施。

许可与监管权责


目前,KNF尚未被指定为监管资产挂钩型代币和电子货币代币发行人的主管机关。因此,KNF表示,针对上述活动提交的CASP许可申请将在相关立法通过之前不予处理。

CASP过渡期关键日期和截止时间

  • 2024年12月30日:MiCA规定生效,过渡期开始。卡托维兹税务局停止接受注册申请。
  • 2025年6月30日:首次过渡期结束。
  • 2025年5月1日:为延长过渡期,须提交完整的MiCA授权申请。
  • 2025年9月30日:未获授权的情况下,过渡安排下的活动必须终止。

 

虚拟货币行业活动注册


就此,卡托维兹税务局局长已正式声明,自2024年12月30日起,将无法在虚拟货币活动注册簿中注册新的实体。根据欧盟法律要求统一监管加密资产的框架是优先任务。

TFR法规对CASP的适用


根据《2023/1113号法规》(即《资金转移及部分加密资产伴随信息规定》)的要求,自2024年12月30日起,CASP需遵守其规定。

TFR法规的主要义务


根据TFR法规,加密资产服务提供商需实施既定程序,以确保满足以下要求,包括验证与非托管地址、发送方及接收方相关的所有权或控制机制,并传输涉及加密资产转移的发起人和受益人详细信息。

TFR实施指南


卡托维兹税务局注册的虚拟资产服务提供商需最迟于2024年12月30日遵守TFR法规。

计划继续从事虚拟货币活动或申请MiCA许可的虚拟资产服务提供商,需遵循EBA于2024年7月4日发布的关于资金及部分加密资产转移信息要求的指南(EBA/GL/2024/11)。