欧盟AML方案：加强反洗钱和反恐融资规则的进展

在快速变化的金融格局中，打击洗钱和反对恐怖融资是需要全面监管措施的关键挑战。为满足这一需求，欧洲委员会于2021年7月20日推出了雄心勃勃的加密资产市场（MiCA）法规，旨在加强欧盟的反洗钱（AML）和反恐融资（CFT）规则。这一开创性的立法方案包括四个关键法规，分别针对加密资产和金融行业的特定方面。

欧盟AML方案的组成部分：

1. 欧盟“单一规则书”法规：该法规为客户尽职调查、揭示受益所有权、加密资产的使用以及众筹平台等新实体引入提供了全面指导。它还着眼于“黄金”护照和签证等问题，力求确保透明度和问责制度。

2. 第六次反洗钱指令：该指令侧重于监督和信息共享，赋予主管当局访问可靠信息的权力，包括受益所有权登记和自由贸易区内的资产。通过促进透明度和问责制，加强了欧盟的AML/CFT框架。

3. 设立欧洲反洗钱局（AMLA）的法规：该关键法规赋予AMLA监管和调查权力，使其能够确保欧盟范围内的AML/CFT要求得到遵守。通过设立专门的机构，欧盟旨在简化AML工作并促进跨境合作。

4. 欧盟资金转移法规（TFR）的修正案：该修正案侧重于附带资金转移和某些加密资产的信息，有助于有效跟踪和监控金融交易。TFR是更广泛的加密资产监管框架的重要组成部分，包括MiCA法规。

当前情况和辩论：

自2021年提议以来，欧盟AML方案一直在进行立法过程，并已经进入倒数第二阶段。1至3号提案在欧洲议会、委员会和理事会进行了广泛讨论。已提出修改建议，反映了关键方面的不同观点，如客户尽职调查、受益所有权定义和对第三国司法管辖区的处理。

为达成共识，欧洲议会于2023年4月17日启动了三方会谈。三方会谈允许欧洲议会、委员会和理事会之间进行非正式辩论，为达成共识并最终完成立法过程铺平道路。讨论的主题众多，涵盖提案的关键运作方面。

欧盟AML方案：加强反洗钱和反恐融资规则的进展

欧盟资金转移法规（TFR）及其在加密资产监管框架中的作用：

除了在AML提案中的作用外，欧盟TFR在更广泛的加密资产监管框架中，包括MiCA法规中，也起着至关重要的作用。TFR规范了欧盟的“旅行规则”，旨在协调欧盟范围内的加密资产及其服务提供者的规则。具体而言，代表客户进行加密资产转移的加密资产服务提供者（CASPs）必须在转移中包含转出者和收款人的信息。无论转移金额如何，此规定确保了对加密资产交易的透明跟踪。

对前三个提案的三方会谈于2023年5月开始，正式三方会谈预计在2023年6月至9月之间举行。预计将在年末通过欧洲议会的投票完成立法过程。

涉及加密资产的公司应密切关注MiCA和TFR法规的最终确定。随着法规的最终确定，必须实施相关变更，以确保符合不断发展的AML要求。包括在资金转移中包含付款人和收款人详细信息等新义务将于2025年1月生效。

尽管对于其余三个提案的讨论仍在进行中，但建议公司等待最终版本出炉后再采取任何即时行动。为准备实施，需要调整或增强系统、控制、政策、程序和技术，并投入资源密切跟踪提案，以保持符合不断发展的监管格局。